日本留学生活问答

关于申请住宅贷款的问答 （１９９９－１－２２）

Ｑ：我十年前来到日本，从研究生院毕业之后进入一家日本商社工作了七年。我八年前结婚，大孩子今年上小学。我们喜欢日本，为了今后在日本长期居住下去，如果可能的话，很想在日本购买住宅。我们能用住宅贷款购买房产吗？

Ａ：下面说明一下在日本的外国人购买住宅和利用住宅贷款的规定：
　原则上外国人在日本购买住宅没有限制，但是对于利用住宅贷款购买房产则根据在留身份的不同有一些贷款利用资格的限制。

　首先，介绍公共资金的贷款。公共资金的贷款分为：
（１）住宅金融公库贷款
（２）厚生年金住宅贷款
（３）财形住宅贷款
（４）地方自治体住宅贷款等

　不同的贷款方式，对于贷款者要求的条件也不尽相同。对住宅金融公库贷款来说，具有『永住者』和『特别永住者』许可的外国人才能申请。对厚生年金住宅贷款来说，厚生年金保险的加入者有资格申请。对财形住宅贷款来说，一般的职业劳动者都有资格申请。对地方自治体住宅贷款来说，根据各个地方自治体的不同规定而有所不同。东京都的规定是允许『永住者』和『特别永住者』申请。

　只要具有『永住者』和根据入管特例法规定所批准的『特别永住者』资格，就能够申请住宅金融公库贷款和地方自治体住宅贷款。厚生年金住宅贷款和财形住宅贷款对申请对象没有国籍和在留资格的限制，如果具有在留资格的话，只要加入团体信用生命保险就可以贷款。但是因为偿还期限比较长，要求申请者具有稳定的在留资格。

　其次，介绍民间资金的贷款。各个金融机构发放的住宅贷款，基本上同公共资金贷款的规定是一样的，如果能够解决保证人和担保等债权管理问题，一些金融机构是具体问题具体分析地判断和决定住宅贷款资格问题。

　从您的在留身份来看，尽管不具备『住宅金融公库贷款』和『地方自治体住宅贷款』的申请资格，如果加入了『厚生年金』，并有持续一年以上的厚生年金贷款的财形储蓄，储蓄额在５０万日元以上的话，就可以申请财形住宅贷款等公共资金的贷款。对于民间资金的贷款，如果准备好完善的资金计划，到自己平时常利用的金融机构，向贷款业务员做出认真说明，也许能够获得贷款。请慎密计划，并就贷款额、贷款条件、偿还额、偿还条件等方面同贷款业务员认真商谈。另外，有的公司为了促进职员购买公司的住宅有独自的贷款制度，请到自己所在的公司确认一下。

　无论怎么说，外国人如果用全额或大部份用私人资金购买住宅比较容易，在没有获得日本国籍（归化）或没有获得『永住者』资格的情况下，只是拿工作签证在日本居留的外国人，想依靠大量的住宅贷款在日本购买住宅，被认为是极其困难的。

　您的情况，已具备申请加入日本国籍以及申请『永住』的条件，我建议您是否可以从中择一。

 

所得税的最后申报 （１９９９／０１／１２）

　一年一度申报收入的时节又迫在眉睫了。不知个人管理收入的人们是否已经开始行动？

　我去年是第一次去日本的税务局申报个人收入，有些小小的经验特此向大家介绍。

　所谓申报收入其实就是申报所得税。一年中你获得收入当中预先所扣除的所得税高于实际水平，差额部份税务局会退还给你；低于实际水平，差额部份你要向税务局补缴。　所得税的扣除有相应的标准。看一下税务局里的材料就一目了然了。比如说：年收２００万日元以下，所得税率为５％；４００万日元以下，所得税率为１０％等等（＊数字纯属架空数字，下同）。那么单纯来计算的话，年收４００万日元的人要缴纳的所得税就是４０万日元，不是一个小数目。可实际上税务局不会这么唐突的扣除所得税。如果你申报了经费的详细内容的话，你的所得税额会大幅度减少。所谓的经费就是指你为了挣４００万日元的收入所投入的预先费用，比如说设备投资费，接待费，通信费等等。根据每个人的工作性质不同，被承认的经费项目也不同。如果税务局承认了你的经费为２００万日元的话，你要缴的所得税额就是（４００－２００）万日元×１０％＝２０万日元。与你不申报经费相比，你的所得税减少了２０万日元，这也不是一个小数目。

　为了让税务局承认你的经费内容，首先你要收齐一年中各经费项目的收据，万一税务局要调查经费项目收据是唯一的凭证；另外就是你要尽量多申报经费项目，多多益善，能被承认那是再好不过的事了，不被承认也不用丧气。

　我是自由业的口译员和笔译员，去年我在申报经费时被承认了很多项目。具体内容如下。　１００％被承认的：购置电脑费；书费；资料费；文具费；工作上的交通费（飞机票费，电车费，汽车费，出租车费）；接待费（工作上在外的饮餐费，购买礼品费）；服装费（为工作而购置的套装等等）；学费（为了提高专业水平而去专门学校进修的费用），通信费（邮费等）。　８０％被承认的：电话费（国际电话，国内电话